Финансовый обозреватель

Только новое из мира финансов

  • Slide image one

Анализ производственно-хозяйственной деятельности

Для определения уровня текучести кадров в относительном выражении определяют коэффициенты приема, выбытия и текучести рабочих:

приема = Nпринятых / Nср.спис. (1.14)Kвыбытия = Nуволенных / Nср.спис. (1.15)текучести = (Nуволенных - Nпо собств.желанию - Nза прогулы) / Nср.спис. (1.16)

Анализ динамики численности работников ОАО «Апатит» за 2009 - 2010 годы приведен в табл. 1.10. Только у нас: оншор решение любых задач.

Таблица 1.10 Коэффициенты динамики численности работников на 2009 - 2010 гг

Коэффициенты динамики

2009 г.

2010 г.

Коэффициент приема

0,026

0,017

Коэффициент выбытия

0,041

0,003

Коэффициент текучести

0,031

0,003

На выполнение плана производства существенно влияет текучесть кадров. Замена одних работников другими приводит к большим дополнительным затратам и потерям рабочего времени. За 2010 год уменьшилось значение коэффициента приема и уменьшилось значение коэффициента выбытия, поскольку на предприятии проводилась оптимизация численности сотрудников. Это хорошо сказывается на обстановке в коллективе. Коэффициент текучести кадров остался на прежнем уровне и обусловлен, в первую очередь, увеличением среднесписочной численности работников предприятия.

Коэффициент приема по-прежнему высок и это связано с расширением производства, модернизацией и реконструкцией рудников, а также с увеличением производства на ОАО «Апатит» по горной массе.

Анализ использования фонда оплаты труда

Динамика использования фонда оплаты труда отражена в табл. 1.11.

Таблица 1.11 Анализ использования ФОТ за 2009 - 2010 гг

Показатели

2009

2010

+ -

В % к 2009 г.

Численность, всего, чел.

11473

11682

209

101,82

Численность ППП, чел.

10908

11149

241

102,21

ФОТ, всего тыс. руб.

3714112

4494000

779888

121,00

ФОТ ППП, тыс. руб.

3699776

4479664

779888

121,08

Среднемесячная з/плата, руб.

26977,2

32057,87

5080,68

118,83

Среднемесячная з/плата ППП, руб.

28265

33483,3

5218,29

118,46

Исходя из данных вышеприведенной таблицы, можно сделать следующие выводы:

· Рост численности работающих произошел в результате увеличения объемов производства по горной массе по отношению к прошлому году на 1,9 %, изменения структуры добычи руды в сторону увеличения добычи на подземных рудниках;

· Число ППП выросло еще значительнее, чем общая численность, в связи с оптимизацией численности сотрудников на предприятии, в следствии, чего было уменьшено число персонала непромышленной деятельности;

· Среднемесячная заработная плата в целом по предприятию и отдельно по ППП также выросла на 18,83% и 18,46% соответственно. Это связано с плановым повышением окладов и часовых тарифных ставок;

· ФОТ вырос в связи с увеличением численности и средней заработной платы.

Анализ производительности труда

В горной промышленности приняты следующие показатели производительности труда:

) Выработка товарной продукции на 1 работника промышленно-производственного персонала:

Перейти на страницу:
1 2 3 4 5 6 7 8 9