Финансовый обозреватель

Только новое из мира финансов

  • Slide image one

Разработка финансовых прогнозов. Прогноз показателей прибылей и убытков, баланса и движения денежных средств

Прогноз показателей баланса позволяет сделать заключение о том, что имущество организации в во всех прогнозируемых годах будет увеличиваться за счет увеличения внеоборотных активов. Все остальные статьи также будут увеличиваться, особенно заметен рост запасов из-за уменьшения срока их оборачиваемости.

Что касается финансирования роста имущества организации, то оно происходит в основном за счет нераспределенной прибыли, что является следствием того факта, что организация зарабатывает значительную прибыль, существенная часть которой капитализируется.

Результаты расчета показателей движения денежных средств, выполненного прямым методом, представлены в табл. 49.

Таблица 49

Прогнозный отчет о движении денежных средств (прямой метод)

Показатель

отчетный год

прогнозный период

1 год

2 год

3 год

Текущая деятельность

Поступления (текущая деятельность)

12 738 066

15 610 506

17 703 777

19 340 538

Платежи (текущая деятельность)

12 429 945

14 940 805

16 982 681

18 358 688

поставщикам материальных ресурсов

8 751 421

9 751 151

11 137 517

12 145 106

персоналу

1 769 326

2 080 023

2 361 682

2 580 522

бюджет и внебюджет

1 826 983

1 939 246

2 237 496

2 333 537

прочие (в отчетном году здесь сальдо от прочей деятельности)

21 002

892 183

982 320

1 040 843

Выплата дивидендов, процентов

61 213

278 202

263 666

258 680

Чистые денежные средства по прочей деятельности

(444 000)

(444 000)

(444 000)

Чистые денежные средства по текущей деятельности

308 121

225 701

277 096

537 850

Инвестиционная деятельность

Поступления

875 620

Платежи

1 758 338

70 304

179 888

255 652

Чистые денежные средства по инвестиционной деятельности

(882 718)

(70 304)

(179 888)

(255 652)

Финансовая деятельность

Прирост долгосрочных обязательств

(27 286)

(543 478)

(452 431)

(568 949)

Прирост краткосрочных кредитов и займов

1 136 066

638 480

575 569

431 636

Чистые денежные средства по финансовой деятельности

1 011 551

95 003

123 138

(137 313)

Чистые денежные средства

436 954

250 400

220 346

144 885

денежный поток нарастающим итогом на конец года

1 460 486

1 710 886

1 931 232

2 076 117

Перейти на страницу:
1 2 3 4 5 6 7