Финансовый обозреватель

Только новое из мира финансов

  • Slide image one

Методики оценки кредитоспособности юридических лиц, используемые российскими банками

Модель Чессера. Модель оценки коммерческой ссуды, предложенная американским экономистом Чессером, прогнозирует случаи невыполнения клиентом условий договора о кредите. При этом под «невыполнением условий» подразумевается не только непогашение ссуды, любые другие отклонения, делающие ссуду менее выгодной для кредитора, чем было предусмотрено первоначально. В модель Чессера входит 6 переменных:

Y = -2,0434 - 5,24X1 + 0,0053X2 - 6,6507X3 + 4,4009Х - 0,0791X5 - 0,1020X6 (6)

Переменная Y, которая представляет собой линейную комбинацию независимых переменных, используется для вероятности невыполнения условий договора.

Х1=

Наличность+легкореализуемые ценные бумаги

(7)

Совокупные активы

Х2=

Нетто-продажи

(8)

Наличность+легкореализуемые ценные бумаги

Х3=

Брутто-доходы

(9)

Совокупные активы

Х4=

Совокупная задолженность

(10)

Совокупные активы

Х5=

Основной капитал

(11)

Чистые активы

Х6=

Оборотный капитал

(12)

Нетто-продажи

В качестве официальных критериев неплатежеспособности российских предприятий приняты:

. Основанием для признания структуры баланса неудовлетворительной, а предприятия неплатежеспособным является выполнение хотя бы одного из условий: Ктл < 2, а Косс < 0,1, при этом коэффициент текущей ликвидности (покрытия) определяется следующим образом:

Ктл =

Текущие активы

(13)

текущие обязательства

Перейти на страницу:
4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14