Финансовый обозреватель

Только новое из мира финансов

  • Slide image one

Оборотные активы

финансирование лизинг капитал бюджетный

Одной из первоочередных задач ОАО «РЖД» в условиях финансово-экономического кризиса в 2009 году являлось обеспечение потребности

Компании источниками финансирования , в т.ч. за счет максимального сокращения финансового цикла для скорейшего высвобождения денежных средств и направления их на финансирование своей текущей и инвестиционной деятельности, а также изменение структуры обязательств в сторону долгосрочных пассивов в целях повышения ликвидности Компании.

Таблица 3.6. Мероприятия по управлению оборотным капиталом и ликвидностью в 2009 г.

Элемент оборотных активов

Управленческое воздействие

Консервативная политика формирования оборотных активов

запасы материалов, сырья и готовой продукции

Минимизация и жесткое нормирование запасов вовлечение старогодных материалов реализация металлолома

Дебиторская задолженность

введение типовых условий расчетов по договорам связанных с реализацией товаров, работ и услуг

авансы выданные

снижения авансов выданных и сохранения ранее существовавших сроков окончательных расчетов (30 календарных дней)

денежные активы

Минимизация остатка денежных средств на счетах

Политика управления ликвидностью и финансирование оборотными активами

кредиторская задолженность

Нормирование кредиторской задолженности перед поставщиками и подрядчиками с учетом на уровне месячного оборота (оплата строго на 30 календарный день) и регулирование объемов исходящих платежей

авансы полученные (ПВД, перевозки)

введение типовых условий расчетов по договорам связанных с реализацией товаров, работ и услуг

Финансирование текущей деятельности

управление финансово-расчетной дисциплиной оптимизация объема текущего финансирования оборотных активов (текущих финансовых потребностей) с учетом формируемого финансового цикла предприятия

ликвидность и взаимные расчеты в рамках Холдинга

Разработка механизма управления расчетами внутри холдинга